[경제] ISA 계좌 요약 정리

ISA란?

개인종합자산관리계좌로 세제혜택이 있는 만능통장이다.

 

- 1인당 1개 개설이 가능하다.

 

- 중개형 ISA를 추천한다.

예금형도 있으나, 주식 거래가 불가하다.

 

- 의무 보유기간은 3년이며, 만기 후 새로 개설이 가능하다.

최소 3년 유지해야 한다는 뜻이다.

 

- 최소한도는 0원이고, 최대한도는 연 4000만원이다.

즉, 입금을 전혀 하지 않아도 된다. (강제성이 없다.)

채우지 못한 한도는 이월된다.

 

만기 vs 의무보유기간

- 만기

쉽게 변경 가능하고, 스스로 결정한다. (앱에서 변경 가능)

만기를 9999년으로 설정도 가능하다.

 

- 의무보유기간

3년을 강제하며 이를 지키지 못하면 일반과세 한다.

 

세제혜택

- 손익통산하여 과세한다.

수익과 손실을 합쳐 순소득 계산

 

- 순소득의 일부는 비과세한다.

일반형 500만원까지

서민형 1000만원까지

 

- 위 금액을 넘어서면 9.9% 분리과세한다.

과세를 다하는게 아니라 9.9%만 해주니 좋다.

 

- 해지할 때 한번만 세제 혜택준다.

1년마다 아니다.

따라서 자주 해지, 자주 개설이 낫다.

 

중도인출

- 원금은 출금 가능하다.

 

- 수익을 출금시 과세한다.

 

연금전환

- 해지시 연금저축, IRP로 전환 가능하다.

 

- 추가 세액공제를 해준다.

입금한도와 별개로 처리하며, 세액공제10% 최대 300만원까지이다.

 

ISA 이전

- 자산을 모두 매도하여, 현금화한 후 금융사 이전 가능하다.

 

- 앱으로 편하게 가능하다.

 

참고링크

https://youtu.be/UzoZbeqcctg

 

https://www.chosun.com/economy/money/2024/01/06/LVA3EP4WWRHOXLZECLWPXDE2WM/

3년 풍차 돌리기... ISA 수익 200만원 났으면 해지하고 재가입하라 [왕개미연구소]